Il Lussemburgo, situato al centro dell'Europa, è il principale centro finanziario internazionale. È la capitale del private banking della UE, è il maggior centro al di fuori degli USA per l'amministrazione e la gestione di fondi d'investimento; inoltre è la sede principale per il ramo Assicurazione vita a livello paneuropeo.

L'ubicazione di Lombard in Lussemburgo offre agli investitori quattro vantaggi fondamentali:

Una giurisdizione normativa on-shore sicura

Storicamente, molti investitori con elevate disponibilità finanziarie si sono rivolti a centri finanziari off-shore per motivi legati alla fiscalità e alla riservatezza. Oltre alla mancanza di regolamentazione e di tutela per gli investitori, i centri off-shore sono stati soggetti a un numero crescente di attacchi da parte dei legislatori europei e degli organismi internazionali quali l'OCSE. Ne consegue che la riservatezza sta cedendo il passo alla trasparenza e che gli investimenti nei paradisi fiscali stanno diventando la scelta più pericolosa, in situazioni in cui gli investitori espongono a rischi elevati i propri capitali senza ottenerne nessun vantaggio reale o sostenibile.
Diversamente, le norme vigenti nel Lussemburgo sono disciplinate dalle Direttive Europee che richiedono una rigorosa supervisione e severi controlli finanziari allo scopo di fornire agli investitori un regime on-shore sicuro e affidabile.

Un ambiente fiscale favorevole

Tutti gli interessi, i dividendi e i capital gain nei fondi di Assicurazione sulla vita istituiti in Lussemburgo vengono reinvestiti esenti da imposte. Inoltre, per alcune ritenute d'acconto può essere richiesta la restituzione dai paesi che attuano tale ritenuta. Sebbene la posizione fiscale degli investitori dipenderà sostanzialmente dalle regole vigenti nel paese di residenza dell'investitore stesso, lo status di esenzione da imposta dei life funds lussemburghesi offre un innegabile vantaggio.

Il unico regime di tutela degli investitori in Europa

La legislazione lussemburghese offre massima tutela ai titolari di polizze di assicurazione sulla vita. Il fulcro, nonché il requisito previsto per legge, sui cui si basa questo regime di tutela degli investitori è che tutti i capitali dei clienti debbano essere versati e conservati presso una banca depositaria indipendente, autorizzata dall'organo di controllo lussemburghese. Questo dispositivo di legge è noto come "triangolo di sicurezza ".

Questo regime garantisce la separazione legale dei capitali dei clienti da quelli degli azionisti e dei creditori delle compagnie di assicurazione. Inoltre, la banca depositaria è tenuta a "delimitare e separare" i capitali dei clienti ed è vincolata, dai poteri giuridici, a controllare e tutelare gli interessi dei titolari di polizza.

Privacy finanziaria

La legislazione del Lussemburgo garantisce la massima privacy in materia finanziaria. La divulgazione di qualsiasi informazione sui propri clienti a terzi, ad eccezione di casi correlati ad attività criminali, costituisce un grave reato per qualsiasi istituto finanziario. Sebbene la riservatezza di per se stessa non conferisca alcun vantaggio in termini di tutela del patrimonio o pianificazione, si può affermare che la salvaguardia della privacy personale è percepita come un diritto che molti investitori, spesso persone con grandi disponibilità finanziarie, sanno valutare adeguatamente e del quale ritengono di poter legittimamente beneficiare.